Kapitalertragssteuer: Immobilien

Inhaltsverzeichnis

Dennoch kann es sein, dass Sie je nach Steuerfreibetrag Erbschaftssteuer auf Ihr Vermögen zahlen müssen. Grundsätzlich können Sie die Kosten für die Verwaltung von Immobilien absetzen und so Ihre Steuerlast senken. Für den Betrieb Ihres Immobilieninvestmentgeschäfts fallen Kosten wie Reisekosten, Anwaltskosten und Geschäftsausstattung an. Diese Ausgaben können sich summieren – doch anstatt Ihren Geldbeutel zu belasten, können sie einen Steuervorteil mit sich bringen. Unter Tax Loss Harvesting versteht man den absichtlichen Verkauf eines Vermögenswerts mit Verlust, um die Gewinne aus einem anderen Vermögenswert zu schmälern.

Erfahren Sie alles, was Sie über die Einreichungsfristen 2023 wissen müssen. In diesem Artikel werden diejenigen hervorgehoben, die für Sie relevant sind – und erklärt, warum es sie überhaupt gibt. Unser Ziel ist es, Sie bestmöglich zu beraten, damit Sie kluge persönliche Finanzentscheidungen treffen können. Wir befolgen strenge Richtlinien, um sicherzustellen, dass unsere redaktionellen Inhalte nicht von Werbetreibenden beeinflusst werden. Unser Redaktionsteam erhält keine direkte Vergütung von Werbetreibenden und unsere Inhalte werden gründlich auf Fakten überprüft, um ihre Richtigkeit sicherzustellen.

Militärangehörige und bestimmte Regierungsbeamte im erweiterten offiziellen Dienst sowie deren Ehepartner können sich dafür entscheiden, die Fünf-Jahres-Anforderung während ihrer Dienstzeit um bis zu zehn Jahre aufzuschieben. Eine Scheidung oder eine Versetzung, weil Sie Militärangehöriger sind, kann die Fähigkeit eines Steuerzahlers erschweren, sich für die Verwendungsvoraussetzung für Kapitalertragssteuerausschlüsse bei Hausverkäufen zu qualifizieren. Persönliche Einkommenssteuern wie Dividenden, Zinsen und Einkünfte aus Lebensversicherungsverträgen und privaten Pensionsfonds werden mit 10 % besteuert. Kapitalgewinne aus der Veräußerung von Kapitalvermögen (z. B. Immobilien, Aktien und Anleihen) werden mit 20 % besteuert. Steueransässige Unternehmen werden gemäß dem Körperschaftsteuergesetz mit 25 % besteuert. Gebietsfremde Unternehmen werden gemäß den Durchführungsbestimmungen zum Körperschaftssteuergesetz mit 10 % auf Kapitalerträge besteuert.

Wenn Sie jedoch seit mindestens zwei Jahren Eigentümer Ihres Eigenheims sind und die Regeln für den Hauptwohnsitz erfüllen, können Sie möglicherweise einen Teil oder die gesamte langfristige Kapitalertragssteuer ausschließen, die auf den Gewinn geschuldet wäre. Alleinstehende können bis zu 250.000 US-Dollar vom Zugewinn ausschließen, und verheiratete Personen, die eine gemeinsame Steuererklärung einreichen, können bis zu 500.000 US-Dollar vom Zugewinn ausschließen. Einzelpersonen zahlten Kapitalertragssteuer zum höchsten Grenzsteuersatz der Einkommensteuer (0 %, 10 %, 20 % oder 40 % im Steuerjahr 2007/2008), konnten aber ab dem 6. Sie entscheiden sich jetzt für den Verkauf, da Sie wissen, dass Sie Ihre Kapitalgewinne mit den Verlusten, die Sie mit Ihren Aktien erlitten haben, ausgleichen können. Sie verkaufen die Immobilie mit einem Gewinn von 30.000 US-Dollar und zahlen Kapitalertragssteuern auf 10.000 US-Dollar, nachdem Sie die Verluste in Höhe von 20.000 US-Dollar von den Aktien abgezogen haben.

image

Sie müssen auch prüfen, ob Sie für langfristige oder kurzfristige Kapitalgewinne Steuern zahlen müssen. Einige Anleger beziehen die Gewinnung von Steuerverlusten in ihre allgemeine Portfolioinvestitionsstrategie ein, um Geld zu sparen. Andere sagen, dass es Sie auf lange Sicht mehr kostet, weil Sie Vermögenswerte verkaufen, die in der Zukunft für eine kurzfristige Steuererleichterung an Wert gewinnen könnten.

Aus diesem Grund ist es im Allgemeinen (zumindest aus steuerlicher Sicht) teurer, eine Gewerbeimmobilie „umzudrehen“ und innerhalb von 12 Monaten oder weniger zu verkaufen, als sie über einen längeren Zeitraum zu halten. Ebenso wie die Einkommenssteuer variieren die Steuersätze für Kapitalerträge je nach dem Einkommen des einzelnen Steuerzahlers im Jahr, in dem er eine Immobilie verkauft. Wie wir besprochen haben, ist es üblicher, dass diejenigen, die Geld bei der Kapitalertragssteuer sparen möchten, ihr Vermögen länger als ein Jahr besitzen. Wenn Sie eine Immobilie besaßen und diese nach einem Jahr oder länger verkauften, fallen Sie in die Kategorie der langfristigen Kapitalertragssteuer. Denken Sie daran, dass die Steuersätze für langfristige Kapitalerträge je nach Einkommen und Steuerstatus 0 %, 15 % oder 20 % betragen. Im nächsten Abschnitt haben wir den Steuersatz nach Einkommensklassen aufgeschlüsselt.

  • Die folgende Tabelle enthält die Arten von Vermögenswerten und ihre jeweiligen Kapitalertragssteuersätze.
  • Diese Steuer wurde 2006 durch eine Reform eingeführt, die das „RISK-System“ abschaffte, mit dem die Doppelbesteuerung von Kapital vermieden werden sollte.
  • Darüber hinausgehende Gewinne werden mit den Kapitalertragssätzen besteuert.
  • 1031-Börsen ermöglichen es Anlegern, Kapitalertragssteuern aufzuschieben, wenn sie eine Immobilie gegen eine andere tauschen.
  • Hausbesitzer wandeln ihre Ferienhäuser häufig in Mietobjekte um, wenn sie diese nicht nutzen.

Darüber hinaus können Anleger die Kosten für Seminare, Konferenzen, Tagungen und andere ähnliche Bildungsveranstaltungen im Zusammenhang mit Immobilieninvestitionen abziehen. Allerdings müssen allgemeine Verbesserungen der Immobilie, wie Renovierungen oder neue Einrichtungsgegenstände, über die reguläre Nutzungsdauer der Immobilie abgeschrieben werden. Für Anleger ist es wichtig, sich frühzeitig über potenzielle Kosten wie Kapitalertragssteuern im Klaren zu sein, um sicherzustellen, dass sie ihre Gewinne nicht völlig aufzehren. Je mehr Anleger über die Kapitalertragssteuer wissen, desto mehr Geld können sie sparen.

Ein Hausbesitzer kann sein zweites Zuhause vor dem Verkauf zwei Jahre lang zu seinem Hauptwohnsitz machen und den Ausschluss der IRS-Kapitalertragssteuer nutzen. Der Taxpayer Relief Act von 1997 hat die Auswirkungen von Hausverkäufen erheblich verändert und ist für Hausbesitzer von Vorteil. Vor dem Gesetz mussten Verkäufer den vollen Wert eines Hausverkaufs innerhalb von zwei Jahren auf ein anderes Haus übertragen, um die Zahlung der Kapitalertragssteuer zu vermeiden.

Die Kapitalertragssteuer wird zwischen als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien und Hauptwohnsitzen unterschiedlich erhoben. Wie zu erwarten ist, stellt das IRS spezifische Anforderungen an die Frage, was als Hauptwohnsitz gilt. Die 2-in-5-Regel besagt, dass Sie in den letzten fünf Jahren zwei Jahre lang in einer Immobilie gelebt haben müssen, damit diese Immobilie als Ihr Hauptwohnsitz gilt. Wenn Sie jedoch verheiratet sind und den Antrag gemeinsam einreichen, müssen beide Ehepartner die Anforderung erfüllen. Mit der 2-in-5-Regel können Sie sich für bestimmte Steuerabzüge qualifizieren und die gleiche Besteuerung wie bei einer als Finanzinvestition gehaltenen Immobilie vermeiden. Abhängig von Ihrer regulären Einkommensteuerklasse kann Ihr Steuersatz für langfristige Kapitalgewinne bis zu 0 % betragen.

So Vermeiden Sie Die Kapitalertragssteuer Beim Verkauf Von Eigenheimen

Eine Übertragungssteuer ist eine Transaktionsgebühr, die auf den Verkauf von Grundstücken oder Immobilien erhoben wird. Wenn Sie nicht alle diese Kästchen vollständig ankreuzen, haben Sie möglicherweise dennoch Anspruch auf einen teilweisen Gewinnausschluss. Dies kann passieren, wenn der Hauptgrund für den Verkauf Ihres Hauses ein Wechsel des Arbeitsplatzes, ein Gesundheitsproblem oder ein unvorhersehbares Ereignis war. Ein Überblick über die Vor- und Nachteile der Nutzung einer LLC für Ihre Renditeimmobilien sowie über die Kosten, die Eigentumsstruktur, den Vermögensschutz und die Auswirkungen auf die Finanzierung. Vielleicht haben Sie bei einem Börsengang Aktien gekauft, der nicht ganz so verlief, wie Sie es geplant hatten. Allerdings können Erbschafts- und Schenkungssteuern durch Steuerbefreiungen gesenkt werden.

Verkauf Eines Hauptwohnsitzes, Bei Dem Sie Einen Home-Office-Abzug Geltend Gemacht Haben

Die Grunderwerbsteuer ist eine einmalige Rechtsverkehrsteuer, die beim Erwerb einer Immobilie oder eines Grundstücks erhoben wird. Sie wird im Falle eines herkömmlichen Kaufvertrags sowie bei Grundstückstausch, Aufteilung usw. Verwaltungsgebühren, Versicherungen, Mieterwerbung, Gemeindegebühren, Gartengebühren und angemessene Reisekosten zur Besichtigung der Immobilie können geltend gemacht werden. Am besten wenden Sie sich jedoch an Ihren Immobiliensteuerexperten, um eine vollständige Liste zu erhalten, die für Ihre persönliche Situation gültig ist.

Sowohl die normale Einkommenssteuer als auch die Kapitalertragssteuer sind Gebühren, die Sie zahlen müssen. Betrachten Sie die Kapitalertragssteuer jedoch als eine günstigere Steuerbehandlung. In gewisser Weise „ermutigt“ die Bundesregierung Sie, Kapitalgewinne über die normale Einkommenssteuer hinaus https://simpletax.ch/category/immobilien/ zu verwenden.

image

Gebühren und Meldekosten – in Ihrer Steuererklärung abzugsfähig sein können. Es handelt sich um genau wie die anderen Berufs- und Sonderausgaben, die Sie ggf. Erfahren Sie, was Sie von Ihrer Einkommensteuer absetzen können und welche Fristen gelten. Unter bestimmten Umständen kann ein Hausverkauf vollständig steuerpflichtig sein. In diesen Fällen sind Kapitalertragssteuern oft unvermeidlich, Sie sollten jedoch immer mit einem Steuerplanungsberater sprechen, um dies zu bestätigen. Wenn Sie beispielsweise in den letzten zwei Jahren den Ausschluss von Kapitalerträgen bei einem Hausverkauf genutzt haben, haben Sie möglicherweise keinen Anspruch auf den Ausschluss.

Daher können Sie eine Immobilie für weniger als den Kaufpreis verkaufen und so Ihre Steuern senken. Wenn Sie ein informatives Einkommensberichtsdokument wie Formular 1099-S, Erlöse aus Immobilientransaktionen, erhalten, müssen Sie den Verkauf des Hauses melden, auch wenn der Gewinn aus dem Verkauf ausschließbar ist. Darüber hinaus müssen Sie den Verkauf des Hauses melden, wenn Sie nicht Ihren gesamten Kapitalgewinn vom Einkommen ausschließen können. Verwenden Sie Anhang D (Formular 1040), Kapitalgewinne und -verluste, und Formular 8949, Verkäufe und andere Verfügungen über Kapitalvermögen, wenn Sie den Hausverkauf melden müssen. Die Regeln für die Meldung Ihres Verkaufs in Ihrer Einkommensteuererklärung finden Sie in der Publikation 523. Denken Sie daran, dass jede Situation einzigartig ist und die hier bereitgestellten Informationen allgemeiner Natur sind.